金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会有关(guān)部门负责人就泽达易盛(shèng)案、紫晶(jīng)存储案(àn)系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市场(chǎng)秩序(xù)和(hé)金融安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务(wù)院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作(zuò)为监(jiān)管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重损害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查处证券(quàn)违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立体化打击(jī)证券违法活(huó)动。我会坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行为“零(líng)容忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事(shì)立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是(shì)对于证券发行人及相关控股股东、实际控制人等“首(shǒu)恶”坚决严(yán)惩(chéng)，全方位(wèi)追(zhuī)责(zé)。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我会(huì)依(yī)法向泽达易盛（天(tiān)津）科(kē)技股份有(yǒu)限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和广(guǎng)东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简(jiǎn)称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达(dá)易盛(shèng)、紫晶存(cún)储及(jí)相(xiāng)关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部(bù)分责任(rèn)人员采取证券市场(chǎng)禁入措施。同时(shí)，我(wǒ)会加强与(yǔ)公(gōng)安(ān)机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人(rén)依法及时移送公(gōng)安机(jī)关处理，推(tuī)动(dòng)案件(jiàn)刑事追责相关工作。另外，根(gēn)据(jù)《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科(kē)创(chuàng)板股票上市规(guī)则》的(de)规(guī)定，上(shàng)海证(zhèng)券交(jiāo)易所将依(yī)法对(duì)泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违(wéi)法强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市公司(sī)及其相关中介(jiè)机构等责任(rèn)主体的民事赔(péi)偿责任(rèn)。民事责(zé)任是资本市场法律责(zé)任体系的重要(yào)组成部(bù)分，是对违法行为进行立体式追责的重要一环，也是提高资本市场违法违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我会将(jiāng)进一步畅通投(tóu)资者权利救济渠道，维护(hù)投(tóu)资者合法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方(fāng)归(guī)位尽责(zé)，形成资本市场良好生(shēng)态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司(sī)、出具审计报告的(de)或(huò)者法律意见书的证(zhèng)券服务(wù)机构等违规(guī)主体实(shí)施精准打击。如果相关中介(jiè)机构故意参与(yǔ)造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司法机关处理；如果相(xiāng)关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉(miǎn)尽责的(de)情形，我(wǒ)会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法程(chéng)度(dù)、案(àn)件情况、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资者(zhě)损失意愿和(hé)能力(lì)等(děng)因(yīn)素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付(fù)出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构从业人员(yuán)的道(dào)德水准、专业能力、合规风(fēng)险(xiǎn)意识和廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行(xíng)、财务造(zào)假等案件(jiàn)中发现(xiàn)相关(guān)中介机构责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽(zé)达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行(xíng)案严重损害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资(zī)者保护方面有(yǒu)哪些安排？

　　答(dá)：《证券(quàn)法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独诉讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度。这些制度各有优势，对于个案中(zhōng)采用何种方式，需(xū)综合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资者获赔(péi)的(de)充分性(xìng)和有效性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人。

　　对于泽达易(yì)盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经(jīng)收到(dào)泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证(zhèng)中小投资者服务中心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注(zhù)泽达易(yì)盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼(sòng)进展(zhǎn)，如上海金融法院受理(lǐ)并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼(sòng)，将(jiāng)依法接受投(tóu)资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换特别代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特(tè)别代表人诉讼制度具有“默示加(jiā)入、明(míng)示退(tuì)出”的特征，能(néng)够一揽(lǎn)子解决泽达易盛案的民(mín)事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者(zhě)的合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序中得(dé)到保护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公(gōng)开发行股票的保(bǎo)荐机(jī)构和主承(chéng)销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资者赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资10亿元设(shè)立(lì)先行(xíng)赔(péi)付专(zhuān)项基金(jīn)（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米最终计(jì)算的(de)适格投资(zī)者损失赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可(kě)以高效、快捷地(dì)解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券(quàn)股份有(yǒu)限(xiàn)公司披露的公告中(zhōng)提出向(xiàng)证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监(jiān)会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证券领域行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是(shì)指(zhǐ)国务院证券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单(dān)位或者个人(rén)进(jìn)行调查期间，被调查的当事人(rén)承诺纠正涉嫌(xián)违(wéi)法行为、赔偿有关投资者损失、消除(chú)损害(hài)或者不良影响并经国(guó)务(wù)院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构认可，当事人履行承(chéng)诺后国务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构(gòu)终止(zhǐ)案件(jiàn)调(diào)查的行(xíng)政执法方式。相(xiāng)关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺(nuò)制度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人(rén)承诺制度实施(shī)办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数额的确定需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能获得的收(shōu)益或者避(bì)免的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法行为依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没(méi)收违法所得的金额，以及投资者因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔(péi)偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对申请人的精准打击(jī)，也可以有效便捷10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米地补偿(cháng)投资(zī)者的(de)损失。因此，当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关的行政处(chù)理与民事赔偿问题(tí)，有效提(tí)高执法效能，达到(dào)行政追责(zé)与民事追责相(xiāng)统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对(duì)于中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司向我会(huì)提(tí)交当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证券法》《证券期货行政执法当(dāng)事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度实(shí)施(shī)规定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等中介(jiè)机构及其(qí)责任(rèn)人员，下(xià)一(yī)步将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛(shèng)案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市康(kāng)达律师(shī)事(shì)务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽责，近日(rì)已(yǐ)被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信建投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司、容诚会计师(shī)事务所、致同会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将(jiāng)根据其在(zài)相关执业行为中的(de)勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行(xíng)赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机(jī)构(gòu)有关责任人员(yuán)在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有(yǒu)关(guān)责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师事务所等中介(jiè)机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重要力量，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构及其(qí)从业人(rén)员(yuán)应当严(yán)格遵守(shǒu)法律法(fǎ)规(guī)和职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和(hé)维(wéi)护风清气正的企业文化和行业(yè)文化(huà)，珍视行业(yè)声(shēng)誉。

未经允许不得转载：腾众软件科技有限公司 10的负3次方等于多少 10的负3次方平方厘米等于多少平方米